Hoi thao the gioi ke toan CleverCFO Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax
+ Reply to Thread
Kết quả 1 tới 3 của 3
  1. #1
    thuhanhvirbac
    Khách vãng lai

    Cách hạch toán thuế nhà thầu?

    Dear mọi người,

    Do Cty mình phải nộp thuế nhà thầu thay cho phía NN và sau đó hạch toán vào chi phí của phí VN. Khi trả tiền lãi vay theo món, mình đã HT vào TK 6352 rồi. Để tính thuế GTGT và thuế TNDN cho phần lãi vay này, mình phải gross lên nhưng chưa biết HT thế nào

    1a) Nợ 6352/ Có 11222 : Khoản NET đã trả từ tháng 1

    1b) Nợ 1331/ Có 3331: Số thuế GTGT phát sinh cho khoản lãi vay này mà Cty mình fải nộp cho NN. Lăn tăn là nếu HT kiểu này,trên bảng kê đầu vào k hiện lên dòng giá mua chưa thuế, phần mềm HTKK k cho in.

    1c) Nợ 6352/ Có 3334: Phần thuế TNDN nộp thêm sau khi gross lên. Đang lăn tăn , đay k fải là thu nhập của Cty mình, có đc cho vào 3334 k hay HT vào 3338?

    Giúp mình gấp nhé. Thks [IMG]http://www.*************/forum/images/smilies/wall.gif[/IMG]

  2. #2
    cold
    Khách vãng lai
    1b,sao lại không có đầu vào chưa thuế được: đó chính là số thuế TNDN bạn phải nộp trên số lãi vay đã trả.
    Vd: số tiền lãi bạn trả là 20tr đồng,thuế suất TNDN thuế nhà thầu là 50%,thuế suất GTGT thuế nhà thầu là 10% thì khi kê khai bạn sẽ tính giá trước thuế là :20tr@50%, thuế GTGT là (20tr@50%)@10%.
    1c/Ở cty mình hạch tóan thẳng vào 3338 cho phần thuế TNDN nhà thầu,lãi vào TK 635

  3. #3
    thuhanhvirbac
    Khách vãng lai
    Cảm ơn bạn nhiều nhé.


 

Thread Information

Users Browsing this Thread

There are currently 1 users browsing this thread. (0 members and 1 guests)

     

Similar Threads

  1. Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 02:03 AM
  2. Hệ thống sổ kế toán trong chi nhánh hạch toán phụ thuộc
    By hungktbb in forum Sổ sách, báo cáo kế toán
    Trả lời: 4
    Bài viết cuối: 07-28-2010, 04:37 PM
  3. Hạch toán nhầm chi phí thuế TNDN(TK821), hạch toán lại thế nào cho đúng
    By thanhtuyet76 in forum Kế toán các phần hành khác
    Trả lời: 4
    Bài viết cuối: 07-28-2010, 01:15 PM

Quyền viết bài

  • Bạn không thể tạo chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của bạn