Chủ đề:

Đối với hàng bán bị trả lại kê khai thuế làm sao???

Doanh nghiệp em kinh doanh sách, trong tháng nhập hàng bán trả lại, thì hàng trả lại đó có phải kê trong tờ khai thuế GTGT? Nếu phải kê thì kê vào đâu?

Nhập hàng bán bị trả lại thì bên bán kê hóa đơn vào bảng kê đầu ra mới phù hợp

Anh ah! CTy em xuất hđ cho khách hàng mua xe máy Yamaha, đã làm hồ sơ đưa lên Công an nhưng bị trả về vì lý do sai số kê khai hải quan. hóa đơn đó em xé liên 2 rồi, em cũng kê khai thuế GTGT hàng tháng rồi, giờ mình hủy xuất lại hóa đơn khác thì có được không và phải kê khai lên thuế như thế nào? mong anh giúp đỡ.

bênn nhận lại hàng bán trả lại hạch toán nợ TK 156 có TK 632 và hạch toán giảm doanh thu nợ TK 511 nợ TK 333 có TK 131. nếu bên trả lại không xuất hóa đơn thì bên nhận lại có thể xin điều chỉnh giảm doanh thu trên tờ khai.

Được post bởi HOANGNAM

bênn nhận lại hàng bán trả lại hạch toán nợ TK 156 có TK 632 và hạch toán giảm doanh thu nợ TK 511 nợ TK 333 có TK 131. nếu bên trả lại không xuất hóa đơn thì bên nhận lại có thể xin điều chỉnh giảm doanh thu trên tờ khai.

====

Chào cả nhà! Nhờ mọi người chỉ giùm mình đầy đủ các bước hàng bán bị trả lại nha! Mình làm vậy không biết đã được chưa!
T3/12 Bên A bán cho bên B lô hàng trị giá 16.5tr bao gồm thuế Giá vốn 12tr. Trong tháng 3/12 mình đã khai thuế đầu vào và ra xong.
T04/12 Bên B trả lại hàng cho bên A bằng cách xuất hóa đơn trả hàng (coi như A mua lại của B).
===Nghiệp vụ bán hàng
Nợ 632 / Có 156 = 12tr
Nợ 111 / Có 33311 = 1.5
Nợ 111/ Có 5111 = 15
====Khi B trả hàng cho bên A
Nghiệp vụ trả hàng lại : Nợ 531 5tr
Nợ 33311 0.5tr
Có 111 5.5tr
Nợ 156 /có 632 = 4tr
Nghiệp vụ mua lại hàng
nợ 156 = 5tr
Nợ 133 = 0.5tr
Có 1111 = 5.5tr
Nếu số thuế trong tháng của mình phát sinh mua vào là 12tr bao gồm cả hóa đơn B xuất lại cho A và bán ra 15 tr. Thì số mình phải nộp là : 15-12 = 3 tr hay
15-12-0.5tr = 2.5tr. Xin chân thành cảm ơn ( vui lòng phản hồi cho mình mail: hung120212@gmail.com ) Cám ơn nhiều