Hoi thao the gioi ke toan CleverCFO Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax
+ Reply to Thread
Kết quả 1 tới 8 của 8
  1. #1
    minh_long
    Khách vãng lai

    Chứng từ kê khai vào Bảng kê mẫu số 04/GTGT

    Nếu là hoá đơn bán lẻ của các hộ kinh doanh cá thể thì cậu có thể kê vào bảng kê 04/GTGT (hàng hoá dịch vụ mua vào ko có có đơn) nhưng với điều kiện là những hoá đơn này chi được dưới 100.000 đồng.

  2. #2
    Huong Thuy
    Khách vãng lai
    Chị Tú Anh ơi cho e hỏi.
    Chị có nói không cần kê HD bán lẻ dưới 100.000 trong bảng kê 04/GTGT. Nhưng nếu vậy thì ở cột Tổng giá trị hàng hóa dịch vụ mua vào giả sử là a đồng, nhưng thực tế là a+b đồng ( do có phần chi phí lẻ tẻ ở các HD bán lẻ ). Vậy thuế có duyệt chi phí là a+b đồng không

  3. #3
    NPT
    Khách vãng lai
    "Hóa đơn bán lẻ" được in đầy rẫy và có ngoài các cửa hàng bán lẻ, không do Bộ tài chính phát hành.

    "Hóa đơn bán hàng thông thường" là hóa đơn do Bộ tài chính phát hành, sử dụng đối với cơ sở kinh doanh nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp. Với những cơ sở kinh doanh không thường xuyên, khi có nhu cầu sử dụng hóa đơn thì lên Chi cục thuế để được cung cấp hóa đơn lẻ (là "Hóa đơn bán hàng thông thường&quot.

  4. #4
    Nguyen Tu Anh
    Khách vãng lai
    Vậy Hoa Đơn bán hàng thông thường (loại hóa đơn khấu trừ trực tiếp), hóa đơn dưới 100.000đ có phải khai vào bảng thuế GTGT khấu trừ không? nếu có phải kê vào bảng nào? Rồi trong bảng kê khai có phải cộng tổng doanh thu của tất cả các bảng này ko? Giúp với nha.

  5. #5
    NPT
    Khách vãng lai
    Bảng kê 05 ngay tiêu đề của nó đã nói lên dùng để kê hàng hóa dịch vụ mua vào có hóa đơn. Vì vậy, bạn sẽ kê vào đó các hóa đơn bán hàng thông thường. Tổng giá trị của bảng này sẽ được cộng vào Giá hàng hóa dịch vụ mua vào chưa có thuế của Tờ khai 01, sẽ không được khấu trừ của các hóa đơn này

  6. #6
    Nguyen Tu Anh
    Khách vãng lai
    mình đọc trên trang web của bộ tài chính thì những khoản CF dưới 100nđ nếu ko đòi đc người cung cấp hóa đơn GTGT thì dùng giấy biên nhận bằng hóa đơn của cửa hàng cửa hiệu đó cũng đc thậm chí là biên nhận viết tay. Sau đó tập hợp vào bản kê số 04/GTGT , người lập biểu và giám đốc ký vào đó để làm căn cứ hạch toán vào chi phí khi xác định thu nhập chịu thuế (ko đc khấu trừ VAT theo tỷ lệ %)
    Bạn nào có mẫu bản kê số 04/GTGT thì cho mình biết với

  7. #7
    khueyeu
    Khách vãng lai
    đúng đó, bạn không nhất thiết phải kê mẫu 04/GTGT vi cơ quan thuế chỉ quan tâm đến co thuế thôi.

  8. #8
    NPT
    Khách vãng lai
    Mình thấy các bạn tranh luận nhiều nên xin tham gia:
    Việc kê khai các khoản chi không có hóa đơn của BTC phát hành hoặc các tổ chức tự in không hợp pháp thì các bạn đã nêu, Tú Anh đã dẫn sang web của BTC.
    Việc giá trị 100.000đ chỉ là mức cho phép các đơn vị bán hàng có thể không xuất hóa đơn nếu người mua không lấy hóa đơn, lúc đó tiền bán được ghi vào bảng kê, cuối ngày lập hóa đơn chung của các khoản tiền bán hàng này chứ không phải là để làm căn cứ được phép hay không được hạch toán vào chi phí. Có thể có khoản chi nhiều hơn 100.000đ không có hóa đơn nhưng được hạch toán vào phí nhưng cũng có khoản chi <100.000 không có hóa đơn thì không được hạch toán vào chi phí chịu thuế.
    - <100.000đ : Không được hạch toán chi phí tính thuế : http://www.gdt.gov.vn/index.jsp?sid=...ệp&Type=null
    - > 100.000: được hạch toán : http://www.gdt.gov.vn/index.jsp?sid=...ệp&Type=null


 

Thread Information

Users Browsing this Thread

There are currently 1 users browsing this thread. (0 members and 1 guests)

     

Similar Threads

  1. Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT - Khai thay thế vs Khai bổ sung
    By HyperVN in forum Phiên bản 1.3.0 và 1.3.0.1
    Trả lời: 15
    Bài viết cuối: 05-21-2012, 08:18 PM
  2. Trả lời: 3
    Bài viết cuối: 04-20-2012, 05:19 PM
  3. Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 05:36 AM
  4. Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 05:15 AM
  5. Trả lời: 18
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 04:46 AM

Quyền viết bài

  • Bạn không thể tạo chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của bạn