Hoi thao the gioi ke toan CleverCFO Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax
+ Reply to Thread
Trang 2 của 2 Đầu tiênĐầu tiên 1 2
Kết quả 11 tới 19 của 19
  1. #11
    thuyho
    Khách vãng lai
    minh la thanh vien moi cam on moi nguoi ve nhung van de dinh khoan 821

  2. #12
    ma ma tu
    Khách vãng lai
    Theo mình biết TK 821 chỉ dùng cho các DN kinh doanh lớn theo QĐ15, còn các DN vừa và nhỏ thì hình như đâu cần sử dụng TK này khi HT CP Thuế TNDN đâu nhỉ?, Bạn nào có quyết định gì liên quan đến vấn đề này cho mình biết với. Cty mình nhỏ nên mình sử dụng TK theo QĐ48.

  3. #13
    ketoan1aHMC
    Khách vãng lai
    Hang thang khi nop thue TNDN tam tinh thi pai hach toan nhu sau:
    Nơ TK 821
    Co TK 333.4
    Sau do cuoi tháng pai ket chuyen:
    Nơ TK 911
    Co TK 821
    Sau do so tien thue TNDN pai nop la :
    Nơ TK 333.4
    Co TK 111
    Den cuôi nam thi can cu vao TNDN pai nop
    ke toan se pan anh but toan nop tiep so con thieu, hoac hoan nhap neu nop thua
    Neu nop tiep:
    Nơ TK 333.4
    Co TK 111,112
    Hoan nhap thi:
    Nơ TK 111,112
    Co TK 333.4

  4. #14
    HUYBEOKT
    Khách vãng lai
    Hang thang khi nop thue TNDN tam tinh thi pai hach toan nhu sau:
    Nơ TK 821
    Co TK 333.4
    Sau do cuoi tháng pai ket chuyen:
    Nơ TK 911
    Co TK 821
    Sau do so tien thue TNDN pai nop la :
    Nơ TK 333.4
    Co TK 111
    Den cuôi nam thi can cu vao TNDN pai nop
    ke toan se pan anh but toan nop tiep so con thieu, hoac hoan nhap neu nop thua
    Neu nop tiep:
    Nơ TK 333.4
    Co TK 111,112
    Hoan nhap thi:
    Nơ TK 111,112
    Co TK 333.4
    Chào Thanhthuy!Mình thấy nếu định khoản như bạn thì chưa đúng.Nếu xđ được thuế TNDN hoàn nhập,Nhưng cơ quan thuế đâu có trả luôn đâu mà bạn đinh khoản là Nợ TK 111,112 Có TK 333.4.
    Mình định khoản cho công ty mình như sau:
    - Khi nộp thuế TNDN tạm tinh:Nợ TK 333.4
    Có TK 111,112
    -Cuối năm xđ được thuế TNDN phải nộp:
    Nợ TK 821
    Có TK 333.4
    -K/c CF thuế TNDN
    NỢ TK 911
    Có TK 821
    Như vậy tiền thuế TNDN sẽ đối trừ cho nhau,Nếu tạm tính nộp chưa đủ thì mình nộp tiếp.Nếu thừa mình để dư bên nợ 333.4.Khi quyết toán sẽ được trừ.
    Các Bạn cho ý kiến về định khoản của mình nhé!

  5. #15
    teppi135
    Khách vãng lai
    Vấn đề mình hay gặp phải chính là khoản thuế TNDN tạm nộp hàng năm. Thường thì số đó lớn hơn số thuế phải nộp. Nếu đợi đến khi quyết toán thuế xong thì nhà nước chiếm dụng vốn của DN lâu quá, vì nhiều khi mấy năm mới làm QT 1 lần. Mà nếu khi QT xong, số thuế đã nộp vẫn lớn hơn số phải nộp thì làm thủ tục gì để được hoàn hoặc khấu trừ cho năm sau?
    Các pác cho em ý kiến nhé.

  6. #16
    vu mai
    Khách vãng lai
    Ah, em có một việc muốn thỉnh giáo các anh chị.
    Cty A có nộp tờ khai quý 1 phai nộp thuế là 29.866.250 .
    Quý 2 phai nộp là 5.482.758
    Quý 3 phai nộp là 85.358.158
    Quý 4 lỗ -668.217.668
    Nhưng tất cả số tiền thuế trên cty A chưa nộp mot dống nao cho nhà nước.
    Trên bảng cân đối số phat sinh thi tất cả chi phí để tính thuế TNDN tam tính đều bị sai so với tờ khai đã nộp . Và số thuế phải nộp trên quyết toán cuối cùng phải nộp là 14.528.866 đ.
    Vậy các tờ khai quý trên có bị phạt hay phải giải trình không ạh!
    Số tiền thuế trên quyết toán là cty sẽ nộp vào cuối tháng.

  7. #17
    secre
    Khách vãng lai
    Cho minh hoi: Co bao gio hach toan la : no 8212/ Co 3334 khong nhi: Vi neu doc trong huong dan thi ko the co but toan nay

  8. #18
    hoanquan
    Khách vãng lai
    Gia su nhe: Nam 2009, Cong ty minh phai nop 10tr tien thue: trong do, 6tr la thue TNDN hien hanh va 4tr la TS thue TNDN hoan lai:
    Minh dang hach toan nhu sau:
    NO 243/Co 8212: 4tr
    NO 8211/ CO 3334: 6tr ( phan thue TNDN hien hanh) + 4tr ( phan thue TNDN hoan lai)
    No 8212/ Co 911: 4tr
    NO 911/ Co 8211: 6tr
    Gia su TS thue TNDN hoan lai ( 4tr) duoc hoan nhap het vao nam 2010. Nhu vay minh phai hach toan the nao:
    Minh dang thuc hien hach toan nhu sau:
    NO 8212/ Co 243: 4tr ( cai nay chac la dung nhi)
    No 3334/ Co 8211: 4tr ( thoi thi hach toan nguoc cai nam ngoai)
    No 911/ Co 8212 : 4tr ( ket chuyen chi phi thue TNDN hoan lai)
    No 8211/ Co 911: 4tr ( cai 8211 nay thi dang nao chang ket chuyen)
    Gia su rang nam 2010: cong ty minh khong co phat sinh thue ( ma chi co phan TS thue TNDN hoan lai tu nam truoc chuyen sang thoi)
    Nhung minh thay no cu lam sao ay? Vay mong ca nha giup do nhe

  9. #19
    icedflower
    Khách vãng lai
    chào bạn, tớ đang làm báo cáo thực tập nên hơi bận, mấy ngày tới tớ sẽ tìm hiểu vấn đề của bạn, chúc bạn học tốt !


 

Thread Information

Users Browsing this Thread

There are currently 1 users browsing this thread. (0 members and 1 guests)

     

Similar Threads

  1. Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 03-24-2011, 11:24 AM
  2. Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 11:11 AM
  3. thắc mắc về TK 3334 và 821
    By xuancuong12345 in forum Thuế TNDN
    Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 09:46 AM
  4. Sửa chữa sai sót báo cáo tài chính 2006, 3334/ 821
    By gari in forum Sổ sách, báo cáo kế toán
    Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-28-2010, 06:26 PM
  5. Help me! Quên kết chuyển 821 sang 911
    By oanh_hn in forum Kế toán các phần hành khác
    Trả lời: 4
    Bài viết cuối: 07-28-2010, 01:02 PM

Quyền viết bài

  • Bạn không thể tạo chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của bạn