Chủ đề:

Kê khai hóa đơn hàng bán bị trả lại vào bảng kê mua vào hay bảng giải trình?

Vào tháng 07/07, cty em có xuất 1 HĐ trị giá 200 triệu.

Đến nay do công trình có 1 số hạng mục chưa hoàn thành nên hai bên thỏa thuận bên mua sẽ xuất trả 1 phần HĐ trị giá 75 triệu ( Bên em là cty xây dựng lắp đặt ).

Vậy tháng này em kê khai HĐ xuất trả hàng của bên mua như thế nào , sẽ kê khai vào bảng 03/GTGT hay bảng 02A/GTGT ? giúp em với.

Em sẽ kê vào bảng kê 01-1 " hàng bán ra" nhưng số âm nhé
Chúc thành công

Bạn còn đang sd P2D.Nếu mà hóa đơn trả hàng khác kỳ khai thuế thì làm bảng PL 2A.Bạn có thể vào phần mềm HTKT phần hướng dẫn có mấy ví dụ kê khai hàng bán trả lại sẽ biết cách làm chính xác thôi.Chúc bạn vui.

Ehh, tớ nghĩ là khai vào bảng 01-1 nhưng vẫn số dương chứ.

Mình tán thành y kiến của Khoqua75. Kê khai vào mẫu 01-01 nhưng thể hiện số âm.

Về trường hợp này tôi có ý kiến sau:
Nếu tôi nhờ không nhầm thì khi được hướng dẫn TT60, Cuc Thuế TPHCM hướng dẫn rằng:Khi làm tờ o1/KHBS là liên quan đến việc tăng số thuế phải nộp và giảm số đươc khấu trừ, và việc này đi kèm với viêc nộp ngay số tiền chênh lệch & phạt châm nộp. Và chỉ có 2 trường hợp điều chỉnh tăng giảm này không bị phạt ( đã nêu trong thông tư).

Còn các trường hợp tăng giảm số thuế GTGT do điều chỉnh giá, tăng giảm giá và trả lai hàng sẽ không điều chỉnh bằng 01/KHBS mà ghi âm, dương trên BK 01-1, hoặc BK 01-2/GTGT.

Đâu mọi người ngâm cứu lại coi thế nào

Chào các bạn!

Câu hỏi này, các bạn đã thảo luận từ rất lâu rồi, tuy nhiên, mình cũng vừa có 1 hóa đơn bán hàng bị xuất trả, nên muốn chia sẽ việc này với các bạn.

Chi cục thuế Gò Vấp hướng dẫn mình kê khai trên bảng kê bán ra và kê số âm (không cần làmn thêm phụ lục nào cả).

Vài dòng chia sẻ.

Chúc các bạn vui.