Hoi thao the gioi ke toan CleverCFO Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax
+ Reply to Thread
Trang 1 của 2 1 2 CuốiCuối
Kết quả 1 tới 10 của 11
  1. #1
    dimiha
    Khách vãng lai

    Định khoản khi nộp thuế GTGT đầu ra.

    Anh chị ui, giúp em với .
    Cty em, tháng 3-2008, phải nộp thuế vat là 100.745 đ.
    Nhưng khi thu thuế, họ chỉ thu có 100.000 đ. ( cái nè e cung không hiểu tại sao họ không thu 101.000 đ).
    Vậy em phải định khoản như thía nèo ạ ???
    N 333: 100.745
    C 111: 100 000
    Vậy, cái 745 đ kia e phải làm thía nào ạ ???
    Anh chị giúp e với [IMG]http://www.*************/forum/images/smilies/frown.gif[/IMG]

  2. #2
    thanhhung
    Khách vãng lai
    khi nộp bạn hạch toán N333/C111 : 100.000đ còn 745đ kệ nó, cứ để bên có TK333, tháng sau kê khai lại cộng dồn vào không sao cả, bây giờ ko ai thu lẻ đến đon vị đồng đâu.

  3. #3
    Phupv1982
    Khách vãng lai
    theo mình thì bạn cứ để số dư bên có TK333: 745đ. đến kỳ nộp thuế tiếp theo thì bạn cộng luôn số tiền này vào phần số thuế phải nộp kỳ này luôn.

  4. #4
    Phupv1982
    Khách vãng lai
    Mình nghĩ chẳng là gian lận gì cả chỉ là sai sót thôi, nộp 100.000 thì phải hạch toán 100.000 vì giấy nộp tiền ghi 100.000, dư có 33311 là 745 đ. Khi nào nộp thuế nữa thì ghi nộp bổ sung 745 đ cho hết. Nếu không nộp bổ sung thì khi đối chiếu với cơ quan thuế bị lệch 745 đ nhìn thấy ... chướng lắm.

  5. #5
    trinhtrong
    Khách vãng lai
    Nếu giấy nộp tiền ghi là 100.745 đ mà kho bạc họ thu 100.000 thì chẳng qua là họ không ... thèm lấy tiền lẻ ... Miễn là họ đã đóng dấu "đã thu đủ" thì mình hạch toán 100.745 là OK

  6. #6
    goodbye3007
    Khách vãng lai
    Bạn ơi rút kinh nghiệm lần đầu đi nộp thuế , nếu lần sau mà có số lẻ ,bạn vẫn phải viết GNT đúng như số mình cần nộp , khi kê tiền nộp số lẻ thì bạn nên đưa thừa cho kho bạc là họ OK liền (1.000đ hoặc 500 đ )
    Thân chào bạn

  7. #7
    Thamht
    Khách vãng lai
    Theo mình nên để số dư kì sau nộp bổ sung là hợp lý nhất, sau này đi nộp thuế, bạn nhớ ghi rõ số tiền phải nộp, cả số lẻ 745 đ để khỏi chênh lệch phiền lắm

  8. #8
    thanhhung
    Khách vãng lai
    [các bạn thân mến mình có định khoản sau mong các bạn tư vấn giúp mình xem có đúng không nhé ?
    do trong tháng 5 mình có xuất nhầm mấy hóa đơn thuế suất là 5% , thưc tế phải là 10% mới đúng.
    mình sửa sai bằng cách vẫn kê khai trong bảng kê hóa đơn bán ra tháng 5 thuế suất là 10%.
    Nhưng khi định khoản trong số sách thì mình muốn p/a dúng thực tế nên mình định khoản như sau :
    N131 : 105
    C511 : 100
    C33311 : 5
    - định khoản phản ánh số thuế tăng lên 5% =( 10% - 5%) như sau :
    N811/c33311 : 5
    N33311/c1331 : 5

  9. #9
    NGUYEN VO BINH
    Khách vãng lai
    Nếu giấy nộp tiền là 100.000, thì bạn nên nộp bổ sung cho hết luôn.Không đến lúc cán bộ thuế thấy còn lại bảo có 745đ mà cũng nộp thiếu.Tuy không phải do bạn nhưng cũng ê mặt lắm...

  10. #10
    bimbim
    Khách vãng lai
    số lượng hoá đơn nhiều nên tớ không thể huỷ đi , không viết lại cái khác được
    chính vì thế hoá đơn thì vẫn giữ nguyên thuế suất là 5% nhưng trên bảng kê hoá đơn bán ra của tờ khai tháng 5 thì lại kê khai là 10% ( hướng dẫn của phòng tư vấn thuế ), và bây giờ tớ muốn hạch toán như thế nào đế phản ánh đúng tình hình giữa tờ khai và thực tế

    Và thêm nữa có một điều tớ băn khoăn là tớ kê khai tăng số thuế bán ra từ tháng 1 đến tháng 4 do viêt sai thuế suất bán ra của các hoá đơn từ tháng 1 đến tháng 4, tổng số tiền điều chỉnh tăng này tớ cho vào chỉ tiêu (35) trên tờ khai thuế tháng 5 được không?


 

Thread Information

Users Browsing this Thread

There are currently 1 users browsing this thread. (0 members and 1 guests)

     

Similar Threads

  1. Trả lời: 1
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 07:31 AM
  2. Trả lời: 1
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 06:50 AM
  3. Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 05:18 AM
  4. Trả lời: 1
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 05:17 AM
  5. Trả lời: 6
    Bài viết cuối: 07-28-2010, 03:58 PM

Quyền viết bài

  • Bạn không thể tạo chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của bạn