Hoi thao the gioi ke toan CleverCFO Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax
+ Reply to Thread
Kết quả 1 tới 8 của 8
  1. #1
    khanhthuy1985
    Khách vãng lai

    Hạch toán thuế GTGT được hoàn như thế nào

    Tháng 4 Cty em có làm hồ sơ hoàn thuế GTGT với số thuế là hơn 81 triệu. Đến tháng 5 thì cơ quan thuế kiểm tra quyết toán thuế. Sau đó đến đầu tháng 7 có quyết định thì có một số khoản bị loại ra nên bên cơ quan thuế chỉ đồng ý hoàn số thuế là 71triệu. Giờ em đang không biết phải định khoản cái mục này như thế nào mõi người chỉ giúp em với. Cám ơn mõi người nhiều.
    Em gần phải làm sổ sách tháng 7 rồi mõi người chỉ giúp em với nhé. Đang cần gấp

  2. #2
    ketoancom
    Khách vãng lai
    Bạn thân mến,

    Bạn phải xác định số thuế xin hòan bị lọai tương ứng với số hóa đơn đầu vào .
    Nếu chi phí đầu vào cũng bị lọai, bạn phải điều chỉnh tăng thuế phải nộp : N1331/C3331
    Nếu chi phí đầu vào không bị lọai thì thuế GTGT nhập vào chi phí.

    Thân.

  3. #3
    khanhthuy1985
    Khách vãng lai
    Em mới vào nghề nên mõi người có thể hướng dẫn cụ thể hơn chút nữa được không ah? Với lại em cũng mới vào làm ở đây, nên giờ em đang phải lần mò từ đầu (mà kế toán cũ làm có nhiều thứ sai và thiếu không vào sổ sách đặc biệt là các khoản thuế thế nên mới rắc rối cho em hic) nên mong được mõi người giúp đỡ em thêm

    Số thuế được hoàn bị giảm là do một số nguyên nhân sau:
    - Doanh thu tăng do gia bán lẻ thấp hơn quy định của BTM dẫn đến thuế đầu ra tăng lên là 3tr
    - Thuế đầu vào được khấu trừ giảm do:
    + Giảm 3tr đồng thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển qua mà DN không điều chỉnh giảm số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau theo biên bản kiểm tra ngày 18/6/2007
    + Giảm 3tr đồng thuế GTGT đầu vào được khấu trừ do DN hạch toán chi phí nhiên liệu vận tại vượt quá mức quy định ban hành.
    + Giảm 1tr thuế GTGT hàng hoá mua vào không phục vụ SXKD
    Tình hình cụ thể là như thế mọi người chỉ giúp em phải hạch toán thế nào.
    Mà khoản thuế được hoàn lại hiện giờ vẫn chưa được thu tiền. Chắc cơ quan thuế để đấy trừ dần quá ah

  4. #4
    Ocean 13
    Khách vãng lai
    Sao có 81tr mà bên bạn cũng làm hồ sơ hoàn thuế ah ? ĐK để hoàn thuế là dư 3 tháng liên tiếp và > 200tr ?

  5. #5
    phong2v
    Khách vãng lai
    hic hic. Mãi mà chẳng tìm ra được câu trả lời hợp lý. Có ai tường hoàn thuế rồi ko giúp em với nhi?

  6. #6
    khanhthuy1985
    Khách vãng lai
    Thủ tục hoàn thuế cùng các truownfg hợp được hoàn thuế

  7. #7
    ketoancom
    Khách vãng lai
    Bạn thân mến,

    Trước tiên bạn hạch tóan tăng doanh thu :
    Nơ 131 ( 111/112 )
    Có 3331
    Có 511
    Kết chuyển thuế cho t.hợp nầy
    Nợ 3331/Có 1331
    3 tr. hợp giãm thuế GTGT được khấu trừ :
    Nợ 811
    Có 1331
    Có 154 ( 632 , 642 ... )
    Bạn đưa vào chi phí KT khi tính thu nhập chịu thuế thì bạn lọai ra . thử xem .

    Thân.

  8. #8
    khanhthuy1985
    Khách vãng lai
    Cái lượng hàng hóa này em đã bán ra trước đó rồi mà sao lại làm bút toán
    Trước tiên bạn hạch tóan tăng doanh thu :
    Nơ 131 ( 111/112 )
    Có 3331
    Có 511
    được phải ko anh? (em nghĩ là vậy)
    Nếu như hạch toán tăng DT như thế này thì phải hạch toán cả giá vốn nữa chứ ah.


 

Thread Information

Users Browsing this Thread

There are currently 1 users browsing this thread. (0 members and 1 guests)

     

Similar Threads

  1. Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 07:19 AM
  2. Trả lời: 1
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 07:17 AM
  3. Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 05:29 AM
  4. Trả lời: 6
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 04:48 AM
  5. Trả lời: 1
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 04:41 AM

Quyền viết bài

  • Bạn không thể tạo chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của bạn