Hoi thao the gioi ke toan CleverCFO Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax
+ Reply to Thread
Kết quả 1 tới 2 của 2
  1. #1
    bic
    Khách vãng lai

    định khoản như thế nào khi điều chỉnh tăng ( giảm) thuế GTGT

    công ty e vào tháng 12/2008 có xuất 1 máy thuỷ ép thuỷ lực (máy do cty tự chế tạo) làm TSCĐ để phục vụ cho sx sp chịu thuế. và đã xuất hđ đỏ với thuế suất 0%. vào tháng 1/09 cơ quan thuế báo về là tài sản đó phải chịu thuế suất 5% ( ST:13 tr), cty e đã điều chỉnh tăng thuế GTGT phải nộp vào T1/09 ( 13 tr) và đã nộp cả số tiền phạt do nộp chậm thuế 13 tr đó.
    Sau đó vào tháng 2/09 lại có hướng dẫn rằng tài sản đó không phải chịu thuế và lại làm điều chỉnh giảm vào tháng 2/09 ( 13 tr)
    Anh chị cho em hỏi cách định khoản trong trường hợp tăng ( giảm ) này ntn[IMG]http://www.*************/forum/images/smilies/frown.gif[/IMG] khi mình làm điều chỉnh và nộp phạt) ?[IMG]http://www.*************/forum/images/smilies/wall.gif[/IMG]

  2. #2
    Perfume_at
    Khách vãng lai
    Anh(chị) Perfume_at, fourT ơi, cho e hỏi thêm 1 chút nữa nha:
    e nói rõ hơn về trường hợp của Cty e nha.
    T12/08: Xuất NVL chế tạo đã đk: Nợ 241/ Có 152, 334..
    khi hoàn thành và đưa vào sử dụng, đã xuất hđ đỏ với VAT 0% và đk:
    Nợ 211/Có 241
    - T1/09, cơ quan thuế báo là phải nộp 5% VAT cho tài sản đó. cty đã làm điều chỉnh tăng vào T1/09 ( không xuất lại hđ )và đk: Nợ 811/ Có 333 (13 tr)
    khi nộp tiền đk: Nợ 333-1/ Có 111 ( 13 tr)
    Nợ 811 / Có 111 ( tiền phạt) và cuối kỳ Nợ 911/ Có 811 ( tổng tiền)
    - T2/09, cơ quan thuế lại báo là tài sản đó không phải nộp thuế và cty lại điều chỉnh giảm bào T2/09: đk Nợ 333-1/ Có 711 ( 13 tr), cuối kỳ Nợ 711/ Có 911
    Anh chị cho em xin ý kiến và bổ sung định khoản cho e với ?[IMG]http://www.*************/forum/images/smilies/wall.gif[/IMG] em xin cảm ơn!


 

Thread Information

Users Browsing this Thread

There are currently 1 users browsing this thread. (0 members and 1 guests)

     

Similar Threads

  1. Điều chỉnh tăng thuế GTGT như thế nào?
    By KeToanTre in forum Phần mềm kê khai và nộp thuế
    Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 08-11-2010, 06:13 PM
  2. Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 07:32 AM
  3. Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 07:30 AM
  4. Trả lời: 1
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 06:50 AM
  5. Trả lời: 6
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 06:37 AM

Quyền viết bài

  • Bạn không thể tạo chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của bạn