Hoi thao the gioi ke toan CleverCFO Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax
+ Reply to Thread
Kết quả 1 tới 3 của 3
  1. #1
    vuthigai
    Khách vãng lai

    Giúp hạch toán thuế GTGT vãng lai

    Cả nhà ơi giúp em mới. Tháng 12/2008 kế toán bên em ghi nhận doanh thu xây dựng công trình ngoại tỉnh nhưng không hạch toán thuế GTGT vãng lai, chỉ ghi N131/C511, C33311 thôi. Qua năm 2009 bên em cũng có 1 hóa đơn thuế GTGT vãng lai
    em hạch toán
    N131: Phải thu khách hàng
    C511: Doanh thu
    C33311: Thuế GTGT đầu ra
    C3338 : Thuế GTGT vãng lai
    Khi kê khai em gộp lại 2 hóa đơn lại và nộp thuế là N3338/C1121.
    Năm 2008 kế toán hạch toán thiếu bước toán C3338 mà đã khóa sổ rồi. Bây giờ em hạch toán năm 2009 ntn đây ah? Mọi người giúp em mới.

  2. #2
    girlxinhtb
    Khách vãng lai
    Bạn gộp 2 hoá đơn và HT như vậy sẽ làm cho TK3338 dư Nợ. Vì vậy trước khi HT bút toán N3338/C112 bạn phải HT bút toán điều chỉnh năm 2008: N3331/C3338.

  3. #3
    vuthigai
    Khách vãng lai
    Mình không hiểu lắm, bạn có thể nói kỹ hơn được không?
    VD: Tháng 12/2008 kế toán cũ hạch toán HD: 001
    N131: 22.000.000
    C5111 : 20.000.000
    C33311: 2.000.000
    Chư hạch toán thuế GTGT vãng lai
    T6/2009 phát sinh thêm cùng công trình 01 hóa đơn mình hạch toán
    N131: 44.000.000
    N ??????
    C511: 40.000.000
    C33311: 4.000.000
    C3338: 800.000
    O đây tiền thuế vãng lai công ty mình chịu thì hạch toán vào đâu nhỉ? Mình phải làm điều chỉnh ntn cho hợp lý của năm 2008 vì năm 2008 đã khoá sổ rôi mà.


 

Thread Information

Users Browsing this Thread

There are currently 1 users browsing this thread. (0 members and 1 guests)

     

Similar Threads

  1. Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 08:05 AM
  2. Thuế GTGT của TK vãng lai
    By anhmap1983 in forum Thuế GTGT
    Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 07:25 AM
  3. Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 07:15 AM
  4. Nộp thuế GTGT vãng lai
    By huongmay in forum Thuế GTGT
    Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 06:41 AM
  5. Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 06:36 AM

Quyền viết bài

  • Bạn không thể tạo chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của bạn