Hoi thao the gioi ke toan CleverCFO Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax
+ Reply to Thread
Trang 1 của 2 1 2 CuốiCuối
Kết quả 1 tới 10 của 14
  1. #1
    thutra
    Khách vãng lai

    Kết chuyển thuế TNDN đã nộp theo tháng hay theo năm

    Xin chào mọi người!
    Em có câu hỏi này mong được mọi người giúp đỡ:thuế TNDN tạm tính phải nộp vào ngày 2 tháng 3, vậy cuối tháng 3 này có phải kết chuyển sang TK 421 chưa hay là để tháng 12 mới kết chuyển chung 1 lần (công ty em áp dụng hình thức chứng từ ghi sổ nên cứ cuối tháng phải lên được bảng CĐTK).Em đã đọc 1 số bài viết nhưng vẫn chưa hiểu rõ lắm, mong mọi người chỉ giúp, em xin cảm ơn mọi người nhiều!.

  2. #2
    Nguyen Tu Anh
    Khách vãng lai
    Khi tính thuế TNDN tạm nộp sẽ liên quan tới TK 421 và TK 3334. Tính xong rồi thì phải nộp ngay nên liên quan tiếp tới TK 3334 và TK 111, 112.

    Nếu bạn phải lên Bảng cân đối kế toán hàng tháng thì phải ghi nhận cả hai bút toán này. Nếu không ghi nhận thì sẽ ảnh hưởng đến TK tiền (111, 112) trên Bảng cân đối kế toán.

  3. #3
    Thu Tâm
    Khách vãng lai
    Xin chào! Mình thắc mắc về cánh hạch toán TK 8211 cuối năm nếu trong trường hợp DN mình lỗ cuối năm. Bạn nào hiểu rõ về vấn đề này hãy giúp mình với. Xin cám ơn

  4. #4
    Phù Ái Thanh
    Khách vãng lai
    Chào các bạn,
    Nếu DN Lỗ có phải là vẫn để đó và kết chuyển số lổ sang năm sao và làm phụ lục 01 để kết chuyển lỗ, chưa ko có tính ra thuế TNDN đúng ko?
    Khi nào DN đang hoạt động có LN nhưng bị lổ thì mỗi tháng vẫn phải kết chuyển như bình thường để tính thuế TNDN phải nộp
    Xin các bạn hảy cho ý kiến
    P.A.T

  5. #5
    phong2v
    Khách vãng lai
    Xin cho minh hoi 1 chut.
    Ben minh la DNTN KS,tinh thue theo pp khau tru,hang thang ben minh phai nop so thue khoan la 2tr (TNDN 1.2 tr va GTGT 0.8 tr),nhung trong so sach thi GTGT va TNDN la 1 con so khac (bao cao thue hang thang),nam nao cung vay,khi quyet toan,so tien TNDN phai nop thap hon so voi nop thuc te,vay,cho minh hoi,so tien minh nop thua do,minh se ket chuyen vao dau?

  6. #6
    Nguyen Tu Anh
    Khách vãng lai
    Nếu số tiền thuế nộp thừa thì đưa về 3334

  7. #7
    lanphuong107
    Khách vãng lai
    Xin chào cả nhà!
    Cả nhà cho e hỏi vấn đề này nhé trong HTKK của thuế bây giờ e đang làm quyết toán thuế TNDN năm 2007 DN e bị lỗ thì e phải làm kế hoạch chuyển lỗ theo phụ lục 01a hay 01b ạh? Vì e thấy chúng giống nhau quá và cả nhà chỉ dzùm e cách làm trên phụ lục đó với nhe!
    E cảm ơn cả nhà nhiều nhe!

  8. #8
    phuong hn
    Khách vãng lai
    công ty em làm theo hình thức nhật ký chung hàng tháng em vẫn xác định kết quả kinh doanh. sau mỗi quý em đều xác định số thuế TNDN tạm nộp là
    Nợ TK821
    Có TK3334
    Khi nộp tiền thì
    Nợ TK3334
    Có TK821
    vậy trong trường hợp này em có phải kết chuyển TK821 vào TK911 không ạ hay là để đến cuối năm. và em thấy số thuế TNDN tạm nộp đó không bằng với số thuế thực tế phải nộp trong quý đa phần là lớn hơn a/c ạ. trong trường hợp đó em phải làm như thế nào a?
    Cám ơn các anh chị nhìu!

  9. #9
    ti gon
    Khách vãng lai
    sẳn đây các bạn cho ti gon hỏi nhở cái này luôn
    tạm tính thuế TNDN là theo mỗi quý nhưng cuối quý đó mình có nộp số thuế tạm tính đó cho chi cục thuế luôn không, hay để cuối năm mới quyêt toán 1 lần mà nghe nói là phải kèm theo biểu mẫu gì đó nửa.
    các bạn có thể giúp ti gon hiểu rỏ hơn được không. ti gon cảm ơn nhieu

  10. #10
    haithu
    Khách vãng lai
    các bạn cho mình hỏi chút: Cty mình mới thành lập vào tháng 06/2009, chưa có doanh thu, phát sinh chi phí thôi. Các bạn cho mình hỏi: TK để hạch toán TNDN có phải là N821/ C3334: 6.000? Trong quý lỗ thì mình phải hạch toán sao đây?


 

Thread Information

Users Browsing this Thread

There are currently 1 users browsing this thread. (0 members and 1 guests)

     

Similar Threads

  1. Kết chuyển xác định lãi lỗ theo tháng, quý hay năm?
    By HaiDang in forum Kế toán các phần hành khác
    Trả lời: 0
    Bài viết cuối: 04-15-2011, 08:51 AM
  2. Trả lời: 13
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 08:39 AM
  3. Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 08:18 AM
  4. Bút toán kết chuyển theo tháng hay năm?
    By Botom1 in forum Sổ sách, báo cáo kế toán
    Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-28-2010, 08:40 PM
  5. Báo cáo tài chính lên lập theo quý hay theo năm?
    By doanhien07 in forum Sổ sách, báo cáo kế toán
    Trả lời: 1
    Bài viết cuối: 07-28-2010, 06:04 PM

Quyền viết bài

  • Bạn không thể tạo chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của bạn