Hoi thao the gioi ke toan CleverCFO Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax
+ Reply to Thread
Trang 2 của 3 Đầu tiênĐầu tiên 1 2 3 CuốiCuối
Kết quả 11 tới 20 của 22
  1. #11
    thumper
    Khách vãng lai
    không còn bản dự kiến cả năm đâu chị ạ. Chị nên tham khảo lại một số bài đã post về thuế TNDN tạm tính, chị sẽ hiểu ngay thôi

  2. #12
    Ngatlantim
    Khách vãng lai
    vâng.công ty em thành lập từ năm 2007 rồi nhưng vẫn chưa có doanh thu (công ty tư vấn). từ mấy tháng rồi em vẫn trích bt nhưng hôm trước em nghe chi ấy nói thế em mới lên đây để win ý kiến các anh chị xem làm thế nào cho đúng để em biết và vào sổ lại.

  3. #13
    thanhnha0606
    Khách vãng lai
    Chị ngoctran than, hiện nay cục thuế có phát miễm phí phần mềm hỗ trợ kê khai thuế.
    Trong phần mềm có đầy đủ các biểu mẫu và hướng dẫn cách làm, chị nên liên hệ trực tiếp với cơ quan thuế gần nhất để được hướng dẫn kỹ hơn.
    Hiện nay chúng ta khai thuế TNDN quý theo số liệu thực tế phát sinh trong quý và không cần bản dự kiến cho cả năm.
    Thân ,

  4. #14
    vuint
    Khách vãng lai
    Chào các anh chị trong diễn đàn.
    Em có một câu hỏi mong mọi người trả lời giúp.
    Kế toán trước ở công ty em làm tờ khai Thuế TNDN tạm tính quý I/2008 theo mẫu số 01B/TNDN(xác định tỷ lệ chịu thuế TNDN theo doanh thu). Quý II này em mới vào làm, e muốn làm theo MS 01A/TNDN(xác định chi phí cụ thể ps)
    Vậy
    - Em có thể làm theo mẫu này đc ko, hay cần phải có sự nhất quán giữa các quý là phải làm theo mẫu mà quý I đã làm.
    - Chỉ tiêu [11]-chi phí phát sinh trong kỳ(ở mẫu 01A/TNDN) bao gồm những khoản gì.
    Mong các a chị chỉ giúp sớm.Sắp hết hạn nộp tờ khai rùi.
    Thank![IMG]http://www.**************/forum/images/smilies/dogrun.gif[/IMG]

  5. #15
    batam
    Khách vãng lai
    bạn ko cần phải làm theo mẫu như Quý 1 đâu, bạn cứ làm theo mẫu 01A/TNDN trên Hệ Thống Kê Khai đó, đây chỉ là thuế tạm nộp theo quý thôi, còn số thực tế phải nộp cuối năm mới quyết toán.
    Chúc bạn thành công.
    Có ai có ý gì khác không ??

  6. #16
    vuint
    Khách vãng lai
    [IMG]http://www.**************/forum/images/smilies/director.gif[/IMG]Theo như batam thì ko cần phải kê khai chính xác, nó có thể thay đổi phải ko. Mình tưởng phải làm chính xác, đến quý 4 tạm tính cũng là quyết toán luôn.
    Cho mình hỏi luôn ý thứ hai: Các khoản chi phí ghi vào chỉ tiêu [11] của mẫu 01A/TNDN bao gồm những gì? Bây giờ mình mới bắt đầu làm nên nhiều cái chưa hiểu.
    Mong mọi người giúp

  7. #17
    Thamht
    Khách vãng lai
    Các bạn cho mình hỏi chút nha!
    Cty mình đang trong giai đoạn đầu tư xây dựng xưởng vì vậy chưa có Dthu Trong Quý I/2008 mình để = 0 vì ko có gì phát sinh. mọi chi phí mình tập hợp hết vào TK 241.
    Thường thì cuối năm mình XĐ KQKD là lấy số tiền thuế môn bài là 3.000.000đ đối trừ với số tiền gửi ngân hàng khoảng hơn 1.000.000. Kết chuyển như vậy thì DN lỗ khoảng hơn 1.000.000. Vậy QI,II,III mình đều để =0, đến QIV mình xác định tạm tinh khoảng VD 3.000.000-1.250.000 = 1.750.000(lỗ). Như vậy có được ko.
    Còn nữa bạn mình nói bây giờ DN phải làm báo cáo quyết toán 6 tháng đầu năm có đúng ko. Sao mình đọc luật thuế mới ko thấy nói đến nhỉ. Các bạn giúp mình với nhé.

  8. #18
    thumper
    Khách vãng lai
    Mình đang gặt phải vấn đề rắc rối với thuế TNDN tạm tính của cty. Kế toán cũ không áp dụng biểu mẫu kê khai 01A/TNDN theo 60/2007/TT-BTC. Từ quý 3, 4 năm 2007 vẫn nộp thuế TNDN tạm tính là 2tr/quý. Cuối năm 2007 khi làm QT năm ktoán lại kê khai thuế TNDN tạm tính theo biểu mẫu cũ 03-TNDN-TKTN với tiền thuế phải nộp là hơn 2tr. Quý 1,2 năm 2008 vẫn làm theo mẫu cũ đó và đã đóng đủ số tiền thuế TNDN tạm tính quý 1,2/2008. Tiền thuế quý 4/2007 thì không đóng. Bgiờ thuế gửi thông báo nộp tiền thuế TNDN tạm tính bị thiếu do từ quý 4/2007 và quý 1/2008 > số tiền thuế quý 1,2/2008 mà cty mình đã nộp. Bây giờ mình phải làm lại tờ khai theo mẫu mới, vậy mình làm căn cứ trên doanh thu, chi phí thực tế hay dựa vào số tiền thuế đã kê khai tạm nộp quý 4/2007, quý 1,2/2008 để làm ( biết doanh thu, tính ra chi phí). Bên mình có nhượng bán lại TSCĐ ( có xuất hoá đơn) thì Doanh thu phát sinh có tính cả gtrị bán TSCĐ không? Các bạn giúp mình với, tư vấn sớm dùm mình nhe. Mình cảm ơn nhiều.

  9. #19
    Thi Thi
    Khách vãng lai
    Bạn phải làm theo luật mới chứ. Kê khai tạm tính theo doanh thu và chi phí thực tế phát sinh trong quý. Phần TSCĐ nhượng bán như bạn nói chính là doanh thu còn gì nữa.

  10. #20
    nguyen kim hue
    Khách vãng lai
    Bạn khai theo mẫu: 01A/TNDN (ban hành theo thông ty số 60/TT - BTC ngày 14/7/2007 của bộ tài chính).

    Tham khảo thêm trong TT 60:

    3. Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính theo quý:
    Hồ sơ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính theo quý là Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp quý theo mẫu số 01A/TNDN ban hành kèm theo Thông tư này.
    Trường hợp người nộp thuế không kê khai được chi phí thực tế phát sinh của kỳ tính thuế thì áp dụng Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp quý theo mẫu số 01B/TNDN ban hành kèm theo Thông tư này. Căn cứ để tính thu nhập doanh nghiệp trong quý là tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu của năm trước liền kề. Trường hợp người nộp thuế đã được thanh tra, kiểm tra và tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu theo kết quả thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế khác với tỷ lệ người nộp thuế đã kê khai, thì áp dụng theo kết quả thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế.
    Trường hợp người nộp thuế khai thuế thu nhập doanh nghiệp từ hoạt động chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất thì hồ sơ khai thuế bao gồm cả Phụ lục Doanh thu từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuế đất theo mẫu số 01-1/TNDN ban hành kèm theo Thông tư này.


 

Thread Information

Users Browsing this Thread

There are currently 1 users browsing this thread. (0 members and 1 guests)

     

Similar Threads

  1. Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 10:55 AM
  2. Trả lời: 3
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 10:37 AM
  3. Trả lời: 4
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 10:29 AM
  4. Trả lời: 9
    Bài viết cuối: 07-29-2010, 09:57 AM
  5. Quyết toán thuế TNDN 2009 bao gồm thuế TNDN năm 2008 chuyển qua.
    By noiaybinhyen8x in forum Sổ sách, báo cáo kế toán
    Trả lời: 2
    Bài viết cuối: 07-28-2010, 08:44 PM

Quyền viết bài

  • Bạn không thể tạo chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của bạn